关于海南省南繁基地（乐东、三亚片）水利设施建设工程预算执行情况
审计查出问题整改结果的公告
海南省审计厅派出审计组于2022年3月至4月，对海南省水利电力集团有限公司(以下简称省水电集团)组织建设的海南省南繁基地（乐东、三亚片）水利设施建设工程（以下简称南繁水利工程）自2020年8月至2022年2月的预算执行情况进行审计，重点审计概算编制、资金管理、招标投标和合同履行等内容，并出具审计报告。省水电集团在收到审计报告后，高度重视，认真研究，积极开展整改工作。按照《中华人民共和国审计法》的规定，现将整改结果公告如下：
一、关于初步设计编制工作深度准度不够，造成部分单项工程无法实施的问题，已完成整改。省水电集团通过重大设计变更程序申请在本项目取消相应建设内容和费用，已获得省发改委同意批复，并制定印发《海南省水利电力集团有限公司工程建设管理手册》，进一步加强前期工作管理，提升工作质量。
二、关于违规采用固定总价合同，未按规定编制项目概算的问题，已完成整改。省水电集团对拉森钢板桩、水土保护毯主材价格进行了调整，据实调整项目土方概算，扣回多计勘察设计费用，并补充协议中明确项目采用总价控制、按照实际完成的工程量和合同单价（变更单价除外）进行结算支付的原则。
三、关于年度计划投资完成率较低的问题，已完成整改。南繁水利工程建设任务完成后全部投资约为7.5亿元，截止2022年12月31日，累计完成投资7.39亿元，占预测总投资的98.56%，完全满足时序投资进度要求。对于审计报告提及的结算支付问题，省水电集团已完成土方平衡方案审核、临时征地面积和水土保护毯计量支付。
四、关于基本建设财务管理不规范，存在未列基建收入和扩大经费支出范围的问题，已完成整改。一是对于收取违约金未列收入并违规开支的问题，已根据《基本建设项目建设成本管理规定》相关规定，将收取违约金、发放考核奖金调整列支渠道；二是对于扩大范围支出建设管理费的问题，已根据《基本建设项目建设成本管理规定》相关规定，调整列支渠道。
五、关于项目参建单位违规分包的问题，已完成整改。违规分包参建单位公司均已按相关规定足额缴纳违约金。针对违规分包的情况，省水电集团制定颁布了《海南省水利电力集团有限公司工程建设管理手册》，进一步加强项目分包管理工作，提升工作质量。
六、关于参建单位未按照合同约定履行义务的问题，已完成整改。一是对监理人员投入不符合投标承诺问题，省水电集团已依据合同扣除违约金，并要求监理单位加强合同履约意识，落实监理人员履约事宜；二是对项目质量检测公司检测频率不足问题，省水电集团已致函要求检测公司加强合同履约意识，已落实履约人员，并已处罚违约金。
七、关于不按图施工，建筑用材用料不符要求，造成工程质量有缺陷的问题，已完成整改。一是针对施工图纸不完善的问题，省水电集团已督促设计院及时下发设计修改通知单，已完善施工图纸；二是针对工程质量有缺陷和用材用料不符要求的问题，省水电集团已督促EPC总承包单位进行返工处理，对其和监理单位进行亮牌处罚违约金，现已返工处理完成，违约金已从进度款中扣除，省水电集团还要求该公司对EPC项目部的人员进行约谈等责任追究，现该公司已对EPC项目部相关人员进行责任追究；对于上述情况，省水电集团制定印发了《海南省水利电力集团有限公司工程建设管理手册》，进一步加强工程质量管理。
八、关于未落实水土保持方案，存在未经批准设立土方综合利用区、非法销售砂石和违规倾倒土废渣的问题，已完成整改。一是省水电集团已根据《水利部生产建设项目水土保持方案变更管理规定（试行）》相关规定，将取消弃渣场、采用土方综合利用的一般设计变更报水务厅备案，且土方综合利用方式已取得项目所在地镇政府同意，并签署协议；二是已从进度款中扣除EPC总承包单位非法销售砂石的费用；三是省水电集团已向EPC总承包单位进行亮牌处罚，要求其严格落实水土保持方案和环水保措施。
九、关于伪造征地协议的问题，已完成整改。一是省水电集团已将审计发现的虚假临时征地费用在临时征地包干总价中剔除；二是聘请第三方会计事务所对施工单位上报临时征地资料的真实性进行核查；三是致函施工单位，要求其依法合规开展临时征地工作，对其项目部相关人员进行职责追究，现该公司已向我公司提供整改报告，并按审计要求对相关人员进行了责任追究。
特此公告。
海南省水利电力集团有限公司
2023年12月11日
